Товарищество собственников жилья "УЮТ" ИНН:0814173556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95857176 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1313
12104 Запасы на конец предыдущего года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14731
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3121
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87120
21104 Выручка за предыдущий год4720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2110
23504 Прочие расходы за предыдущий год2260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150
61003 Остаток средств на начало отчетного года3121
62203 Целевые взносы за отчетный год539472
62003 Поступило средств - всего за отчетный год539472
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4230
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год84130
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3390
63003 Использовано средств - всего за отчетный год423462
64003 Остаток средств на конец отчетного года14731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (226) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.861

Индекс Альтмана Z = 8.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.38), коэффициент быстрой ликвидности (26.63), коэффициент текущей ликвидности (28.25), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "УЮТ"