Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест" ИНН:0814173612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95857140 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года877002419654811
11504 Основные средства на конец предыдущего года24196548110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года877002419654811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24196548110
12104 Запасы на конец предыдущего года317700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322404314749703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431474970315248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445129113442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2911344210763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366914669363145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года466936314526011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12439170889117956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7088911795626011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212175
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года217575
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-72154122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21-719479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-719479197
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5932463561140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года463561140265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122643172712225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317271222525549
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1061740104512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12437078083117877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7808311787725814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12439170889117956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7088911795626011
21103 Выручка за отчетный год17040196335852
21104 Выручка за предыдущий год19633585258300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170402690435647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269043564763845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24941205-5545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24941205-5545
23404 Прочие доходы за предыдущий год183606459
23504 Прочие расходы за предыдущий год8262200762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-313675152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-313674122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-313674122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (124391) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17040+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (17040) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (17040) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.286

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.286<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест"