Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб" ИНН:0816006617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82832865 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года816220223
12104 Запасы на конец предыдущего года2022320443
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40384038
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40381228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416235282503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282503219002
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2472225311
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года253111930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453227333457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333457243521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453227333457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333457243521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1666586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года586-835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1676596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года596-825
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451551332860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года332860244346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451551332860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года332860244346
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453227333457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333457243521
21103 Выручка за отчетный год605060651264
21104 Выручка за предыдущий год651264814266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570704613227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год613227765387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3435638037
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3803748879
22203 Управленческие расходы за отчетный год3353036681
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3668148465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8261356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1356414
23403 Прочие доходы за отчетный год1222212445
23404 Прочие доходы за предыдущий год1244516023
23503 Прочие расходы за отчетный год1169912024
23504 Прочие расходы за предыдущий год1202418585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13491777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1777-2148
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год355290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10791422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1422-2438
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10791422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1422-2438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1079)/Стоимость активов (453227) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (570704+0+33530) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (826)/Выручка (605060) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1079)/Выручка (605060) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПродСнаб"