ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ" ИНН:0816007561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82834249 ОКВЭД:74.60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14436752055
11504 Основные средства на конец предыдущего года6752055312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14436752055
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6752055312
12103 Запасы на конец отчетного года5895715
12104 Запасы на конец предыдущего года571579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года325445654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445654644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89563265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63265264
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года455631158861
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года311588614230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636536809795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368097955217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7808435511850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4355118505529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250143
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250143100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7448362511103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3625111035184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7698387511246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3875112465284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4322880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11048279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4827940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110480604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480604245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7808435511850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4355118505529
21103 Выручка за отчетный год15426820814027
21104 Выручка за предыдущий год8208140279624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год703460217342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602173426636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год839221876685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218766852988
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год839221876685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218766852988
23503 Прочие расходы за отчетный год944480724
23504 Прочие расходы за предыдущий год480724407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год744817075975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170759752582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744817075975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170759752582
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год744817075975
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170759752582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7448)/Стоимость активов (7808) = 95.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7034+0+0) = 119.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8392)/Выручка (15426) = 54.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7448)/Выручка (15426) = 48.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 57.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.954

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.954

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.982

Индекс Альтмана Z = 88.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.14), коэффициент быстрой ликвидности (11.09), коэффициент текущей ликвидности (57.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (54.4%), рентабельность компании (48.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙИСН ТУГ"