Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер" ИНН:0816008163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82834769 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года566057904932
11504 Основные средства на конец предыдущего года579049320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года566057904932
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года579049320
12103 Запасы на конец отчетного года460527393717
12104 Запасы на конец предыдущего года273937170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347053813133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года538131330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81037751404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года377514040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8885118958254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1189582540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145451768513186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17685131860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10855123689234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1236892340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года364347083357
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года470833570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года364347083357
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года470833570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47609595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6095950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47609595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6095950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145451768513186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17685131860
21103 Выручка за отчетный год169612946728192
21104 Выручка за предыдущий год29467281920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156962516124171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25161241710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126543064021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430640210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126543064021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430640210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6756000
23403 Прочие доходы за отчетный год150
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год905172184
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36134643237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год346432370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год249330324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3303240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11231342913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год313429130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (14545) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15696+0+0) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1265)/Выручка (16961) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (16961) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 189.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 91.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.942

Индекс Альтмана Z = 7.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.23), коэффициент быстрой ликвидности (91.06), коэффициент текущей ликвидности (189.04), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Офис Лидер"