Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК" ИНН:0816009270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61481410 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386515658
11504 Основные средства на конец предыдущего года515658195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386515658
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года515658195
12103 Запасы на конец отчетного года343331182105
12104 Запасы на конец предыдущего года31182105591
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56594543540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454354078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28326902344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269023443245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9406103824989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1038249893914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9792108975647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1089756474109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года391039103910
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года391039103910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года284713161040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1316104085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675752264950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года522649503995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30355671697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5671697114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30355671697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5671697114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9792108975647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1089756474109
21103 Выручка за отчетный год208531395716349
21104 Выручка за предыдущий год139571634911809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167251186513237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118651323710479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412820923112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год209231121330
22203 Управленческие расходы за отчетный год220418311809
22204 Управленческие расходы за предыдущий год183118091303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19242611303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261130327
23503 Прочие расходы за отчетный год11114
23504 Прочие расходы за предыдущий год11429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19132501299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2501299-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38262259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год622590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15311881040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1881040-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15311881040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1881040-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1531)/Стоимость активов (9792) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16725+0+2204) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1924)/Выручка (20853) = 9.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1531)/Выручка (20853) = 7.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.226

Индекс Альтмана Z = 8.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (9.23%), рентабельность компании (7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг Кровля-РК"