Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис" ИНН:0816011663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61488843 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60600
11504 Основные средства на конец предыдущего года6000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174271806321080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1806321080910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1043282189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2821897
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184701834521269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1834521269917
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185301840521269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1840521269917
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года801090008468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90008468627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10520940512801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года940512801290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10520940512801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года940512801290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185301840521269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1840521269917
21103 Выручка за отчетный год251632664519508
21104 Выручка за предыдущий год26645195082160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25163266459001
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266459001614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25163266459001
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266459001614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25163266459001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266459001614
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7550572
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24408266458429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266458429550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24408)/Стоимость активов (18530) = 131.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25163)/Выручка (25163) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24408)/Выручка (25163) = 97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 17.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клининговая компания "М-Сервис"