Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП" ИНН:0816012650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61487453 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года25677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251029
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25681
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251029
21103 Выручка за отчетный год102930
21104 Выручка за предыдущий год300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (235) = 74.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (854+0+0) = 20.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (1029) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (1029) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.745

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.745

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.714

Индекс Альтмана Z = 19.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.71), коэффициент быстрой ликвидности (6.71), коэффициент текущей ликвидности (6.71), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (17.01%), рентабельность компании (17.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОЛИМП"