Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт" ИНН:0816013195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61486695 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года62626262
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года62626258
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18591859108260103235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1859108260103235190248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27272721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272721521
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19511951108627108591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1951108627108591282362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19511951108627108591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1951108627108591282362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1475147514751429
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147514751429765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1485148514851439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148514851439775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466466107142107152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466107142107152221908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466466107142107152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466107142107152281587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19511951108627108591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1951108627108591282362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1951) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.187

Индекс Альтмана Z = 8.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.05), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лайн Продакт"