Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь) ИНН:0816013283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61486502 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года71014
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года10140
11503 Основные средства на конец отчетного года95192289
11504 Основные средства на конец предыдущего года1922890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102202303
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2023030
12103 Запасы на конец отчетного года536608615
12104 Запасы на конец предыдущего года60861512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3333986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33986458
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1070588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6766412189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64121891139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7788432492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84324921139
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-193-116-57
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-116-5734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-193-116-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-116-5734
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1402
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года811908977
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9089770
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10901572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9719592549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95925491105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7788432492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84324921139
22203 Управленческие расходы за отчетный год7669488
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69488263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76-69-474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69-474-248
23404 Прочие доходы за предыдущий год25412248
23503 Прочие расходы за отчетный год11529
23504 Прочие расходы за предыдущий год152912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-59-91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59-91-12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-77-59-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59-91-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-77-59-91
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59-91-12
62503 Прочие за отчетный год1089701404
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1089701404
64003 Остаток средств на конец отчетного года1080593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Прибыль

Прибыль Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Чистые активы

Чистые активы Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77)/Стоимость активов (778) = -9.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+76) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = 4.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Калмыцкая общественная организация "Центр развития современной ойратской культуры "Тенгрин уйдл" (Млечный путь)