Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд" ИНН:0816015509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61483900 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20143
12104 Запасы на конец предыдущего года143143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3803163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7482253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41211054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10543381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41211054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10543381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3947990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9903154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39571000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10003164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41211054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10543381
21103 Выручка за отчетный год45975885
21104 Выручка за предыдущий год58854135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14426814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68143776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3155-929
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-929359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3155-929
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-929359
23503 Прочие расходы за отчетный год60214
23504 Прочие расходы за предыдущий год214108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3095-1143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1143251
24604 Прочее за предыдущий год10210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3095-2164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2164251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3095-2164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2164251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3095)/Стоимость активов (4121) = 75.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1442+0+0) = 218.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3155)/Выручка (4597) = 68.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3095)/Выручка (4597) = 67.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.751

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.751

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.128

Индекс Альтмана Z = 39.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (25.01), коэффициент текущей ликвидности (25.13), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (68.63%), рентабельность компании (67.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экос Трейд"