Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой" ИНН:0816015788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61483515 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года105665
12104 Запасы на конец предыдущего года56650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41047244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68251071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82510710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5189322
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года93220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94413621502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136215020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94413621502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136215020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года762762775
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7627750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1395590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9111331785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13317850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2032
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3131685
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года316850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3331717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94413621502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136215020
21103 Выручка за отчетный год1761187810595
21104 Выручка за предыдущий год11878105950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1271096310518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10963105180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4991577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год915770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4991577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год915770
23503 Прочие расходы за отчетный год4835677
23504 Прочие расходы за предыдущий год356770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (944) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127+0+0) = 38.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (176) = 27.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (176) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.606

Индекс Альтмана Z = 35.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (12.61), коэффициент текущей ликвидности (28.61), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (27.84%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РемСтрой"