Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус" ИНН:0816016735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119296 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50897
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года518107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года518107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1070
21103 Выручка за отчетный год1468882
21104 Выручка за предыдущий год8820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год904759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год564123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50887
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (518) = 98.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (904+0+0) = 62.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (564)/Выручка (1468) = 38.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (1468) = 34.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.981

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (38.42%), рентабельность компании (34.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Дента-Хаус"