Общество с ограниченной ответственностью "МВМ" ИНН:0816016848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91119089 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7377371695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73716951106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61734
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120412621816
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года126218160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194120053528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200535282842
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194120113534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201135342848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010001086
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100010860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93110012410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100124102838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193120013496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200134962838
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194120113534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201135342848
21103 Выручка за отчетный год164620282656
21104 Выручка за предыдущий год2028265615263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162615972560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1597256014110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2043196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год431961153
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3300177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2010196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10196184
23303 Проценты к уплате за отчетный год19910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1035184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1028147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11028
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1028147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1941) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1626+0+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (1646) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1646) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 3.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МВМ"