Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал" ИНН:0816017633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91117765 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года285297306
11504 Основные средства на конец предыдущего года2973060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года285297306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2973060
12103 Запасы на конец отчетного года24817853
12104 Запасы на конец предыдущего года178537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23116169009101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1690091011156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248149119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14911948
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23612172279273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1722792731211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23897175249579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1752495791211
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8318180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81811320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8318181132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8181132-349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66106106
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106106106
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года23000166000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1660000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23066167068446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1670684461560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23897175249578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1752495781211
21103 Выручка за отчетный год239101770011400
21104 Выручка за предыдущий год17700114003740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23000168009856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1680098563851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9109001544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9001544-111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9109001544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9001544-111
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год798663
23504 Прочие расходы за предыдущий год866329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8318171481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8171481-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8318171481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8171481-140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8318170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81714810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (831)/Стоимость активов (23897) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23000+0+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (910)/Выручка (23910) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (831)/Выручка (23910) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 6.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Квартал"