Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс" ИНН:0816018154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91117044 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года117117437
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1174370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11711712332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1171233214819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121315776092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157760922967
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50143779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1437791184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126317206871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172068714151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1380183719203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18371920318970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16343-16626-271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16626-27116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16323-16606-251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16606-25136
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года132771327719020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года132771902018047
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года132771327719020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года132771902018047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44265166434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5166434887
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44265166434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5166434887
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1380183719203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18371920318970
21103 Выручка за отчетный год4612024740200
21104 Выручка за предыдущий год202474020010427
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1542685235472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26852354729113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307-66054728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-660547281314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307-66054728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66054728632
23304 Проценты к уплате за предыдущий год367367268
23403 Прочие доходы за отчетный год263590
23404 Прочие доходы за предыдущий год635900
23503 Прочие расходы за отчетный год26156935069
23504 Прочие расходы за предыдущий год156935069277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283-16306-708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16306-70887
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3204370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283-16626-271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16626-27116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год283-16626-271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16626-27116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (1380) = 20.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154+0+0) = 199.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307)/Выручка (461) = 66.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (461) = 61.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.922

Индекс Альтмана Z = -13.958

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-11.83), рентабельность продукции (66.59%), рентабельность компании (61.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралан Транс"