Общество с ограниченной ответственностью "Коннект" ИНН:0816019750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91114488 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года790
12103 Запасы на конец отчетного года9936
12104 Запасы на конец предыдущего года36371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1547662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года662465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1649778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1307613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года613704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1649778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778840
21103 Выручка за отчетный год14714227
21104 Выручка за предыдущий год42275240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13684108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41085051
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103119
23503 Прочие расходы за отчетный год1584
23504 Прочие расходы за предыдущий год8424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (1649) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1368+0+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1471) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (1471) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"