Общество с ограниченной ответственностью "Бином" ИНН:0816020788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91111739 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34340636299633889610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года362996338896100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1665740251285250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года402512852500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28293580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2935800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36009136705046777910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367050467779100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36009136705346777910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367053467779100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-404-45968-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-45968-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-394-449786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4497860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4444
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3604813674984676970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36749846769700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3604853675024677014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36750246770140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36009136705346777910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367053467779100
21103 Выручка за отчетный год180020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180020
22203 Управленческие расходы за отчетный год92510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88-510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5100
23404 Прочие доходы за предыдущий год12200056499600
23503 Прочие расходы за отчетный год191225255649084
23504 Прочие расходы за предыдущий год12252556490840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69-53089-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53089-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110180
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год103000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-52771-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52771-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55-52771-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52771-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (360091) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+92) = 95.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (180) = 48.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (180) = 30.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = -0.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бином"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (48.89%), рентабельность компании (30.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бином"