Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер" ИНН:0816023281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12845665 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1035575142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5751420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1035575142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5751420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1035575142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5751420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88647099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14910543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14910543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1035575142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5751420
21103 Выручка за отчетный год1150179784337
21104 Выручка за предыдущий год797843370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1047674134195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год741341950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1025565142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5651420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1025565142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5651420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1025565142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год565990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1491050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87646099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год460990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (876)/Стоимость активов (1035) = 84.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10476+0+0) = 9.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1025)/Выручка (11501) = 8.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (876)/Выручка (11501) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.99

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.946

Индекс Альтмана Z = 21.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.95), коэффициент быстрой ликвидности (6.95), коэффициент текущей ликвидности (6.95), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.91%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭлСтрой-Мастер"