Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур" ИНН:0816023919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12847670 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224429903623
11504 Основные средства на конец предыдущего года299036230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224429903623
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299036230
12104 Запасы на конец предыдущего года6221380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3056324626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3246260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12240465001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404650010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317844327765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443277650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5422742211388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7422113880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435563633353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636333530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102562528
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года625280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424348000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43480000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106710598028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105980280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5422742211388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7422113880
21103 Выручка за отчетный год873600515566
21104 Выручка за предыдущий год6005155660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256738519211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385192110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-169421546355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215463550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-169421546355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215463550
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год3331015768
23504 Прочие расходы за предыдущий год10157680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201811395549
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113955490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201811394477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113944770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2018)/Стоимость активов (5422) = -37.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2567+0+0) = -65.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1694)/Выручка (873) = -194.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2018)/Выручка (873) = -231.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.082

Индекс Альтмана Z = 4.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-194.04%), рентабельность компании (-231.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карьер "Чолун Хамур"