Общество с ограниченной ответственностью "Автоман" ИНН:0816024260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12848764 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23416111
12104 Запасы на конец предыдущего года161110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17349396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410210407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2104070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410210407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2104070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17610216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18611226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21680372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года803720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22498381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года983810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410210407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2104070
21103 Выручка за отчетный год11451237342
21104 Выручка за предыдущий год12373420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10511151321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11513210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год948621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86210
23503 Прочие расходы за отчетный год2005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год748616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год596916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год596916
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (410) = 14.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1051+0+0) = 8.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (1145) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (1145) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.83

Индекс Альтмана Z = 8.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоман"