ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ" ИНН:0816024662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12849539 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67491747715639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17477156390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1903918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69391751615907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17516159070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69391751615907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17516159070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69291168815029
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11688150290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58188530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69291750615882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17506158820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69391751615907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17516159070
21103 Выручка за отчетный год28988526171211068
21104 Выручка за предыдущий год261712110680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28792326024111049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260241110490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1962147119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1471190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1962147119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1471190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1962147119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1471190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1962117715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1177150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1962117715
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1177150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1962)/Стоимость активов (6939) = 28.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (287923+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1962)/Выручка (289885) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1962)/Выручка (289885) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 9.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛПРОДУКТ"