Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА" ИНН:0816990120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91117989 ОКВЭД:92.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61575496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5496455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61575499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5499455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61575499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5499455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года55024738
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4738315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61475489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5489445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61575499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5499455
21104 Выручка за предыдущий год6602840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1678249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4924591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4924591
23504 Прочие расходы за предыдущий год516271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4408320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4408320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6157) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 5.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация "Социально-гуманитарный центр "ИНТЕРСФЕРА"