Общество с ограниченной ответственностью "Георгий" ИНН:0817000495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61485477 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1181006460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31201100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120110640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312011064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1201106464
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года168580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6858140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111810864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1181086462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312011064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1201106464
21103 Выручка за отчетный год518729880857
21104 Выручка за предыдущий год729880857739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592609779797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год609779797675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-741201010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120101600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-741201010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120101600
23503 Прочие расходы за отчетный год431095759
23504 Прочие расходы за предыдущий год109575957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11711440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11711441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11711440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (3) = -3900 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (592+0+0) = -12.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (518) = -14.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (518) = -22.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = -386.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-14.29%), рентабельность компании (-22.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Георгий"