Общество с ограниченной ответственностью "Каин" ИНН:0817000640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61483366 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года274264625
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года264625600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274264625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264625600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274264625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264625600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264254615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254615590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274264625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264625600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274264625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264625600
21103 Выручка за отчетный год8788692411
21104 Выручка за предыдущий год86924111597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8788692411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86924111597
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6146151786
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6151786997
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год264254625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год254625600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264254625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254625600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264254625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254625600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264254625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254625600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (274) = 96.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+614+0) = 43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (264)/Выручка (878) = 30.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (878) = 30.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.964

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.07%), рентабельность компании (30.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каин"