Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:0817001266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41170990 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277151779416911
11504 Основные средства на конец предыдущего года17794169110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277151779416911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17794169110
12103 Запасы на конец отчетного года846839212704
12104 Запасы на конец предыдущего года392127040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года589132177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года905740534601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405346010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367722184721512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21847215120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года595595595
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5955950
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года18328123311975
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года429919750
13603 Резервный капитал на конец отчетного года520252025202
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года520252020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1204727838032
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1081580320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361722091115804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20911158040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93657080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6009365708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93657080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367722184721512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21847215120
21103 Выручка за отчетный год14605103139730
21104 Выручка за предыдущий год1031397300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год823277351720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год773517200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год637325788010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год257880100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год637325788010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год257880100
23403 Прочие доходы за отчетный год8231375291
23404 Прочие доходы за предыдущий год3752910
23503 Прочие расходы за отчетный год13372170269
23504 Прочие расходы за предыдущий год1702690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123227838032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278380320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123227838032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278380320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123227838032
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год278380320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1232)/Стоимость активов (36772) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8232+0+0) = 77.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6373)/Выручка (14605) = 43.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1232)/Выручка (14605) = 8.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.287

Индекс Альтмана Z = 65.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Веста"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (15.1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (43.64%), рентабельность компании (8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Веста"