Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар" ИНН:0817001273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31411524 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236602131120277
11504 Основные средства на конец предыдущего года21311202770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236602131120277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21311202770
12103 Запасы на конец отчетного года121210172801
12104 Запасы на конец предыдущего года101728010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4914215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126110313016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103130160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249212234223293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22342232930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года717771777177
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года717771770
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года127781144313657
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9511136570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года496616551932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года358719320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249212027522766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20275227660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20675270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249212234223293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22342232930
21103 Выручка за отчетный год739953004689
21104 Выручка за предыдущий год530046890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575639853039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398530390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164313151650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131516500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164313151650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131516500
23403 Прочие доходы за отчетный год29793401391
23404 Прочие доходы за предыдущий год34013910
23503 Прочие расходы за отчетный год324301109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137916551932
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165519320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137916551932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165519320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год137916551932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165519320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1379)/Стоимость активов (24921) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5756+0+0) = 28.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1643)/Выручка (7399) = 22.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1379)/Выручка (7399) = 18.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.21%), рентабельность компании (18.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зюн-Гар"