Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи" ИНН:0817001298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33770003 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1286669273980912
11504 Основные средства на конец предыдущего года927398091256809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1286669273980912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года927398091257094
12103 Запасы на конец отчетного года238463780936137
12104 Запасы на конец предыдущего года378093613723454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260923050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2305020524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454326528182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26528182461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309984276644319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года427664431945652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159664135505125231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135505125231102746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года269726972697
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года269726972697
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2418255702418
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года241824182418
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1118109254058364
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года925405836413920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406611153723152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34689231529777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15758613234486631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1323448663128812
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года204831363175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3136317515395
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года204831363175
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3136317515395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302528109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252810943144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302535425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года253542558539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159664135505125231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135505125231102746
21103 Выручка за отчетный год1073455476348430
21104 Выручка за предыдущий год547634843030442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470724107226615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410722661515784
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год602731369121815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136912181514658
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год602731369121815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136912181514658
23403 Прочие доходы за отчетный год3334899713582
23404 Прочие доходы за предыдущий год997135820
23503 Прочие расходы за отчетный год87649121252245
23504 Прочие расходы за предыдущий год1212522451783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59721153723152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11537231529777
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59721153723152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11537231529777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59721153723152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11537231529777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5972)/Стоимость активов (159664) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47072+0+0) = 128.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60273)/Выручка (107345) = 56.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5972)/Выручка (107345) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1033.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 238.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 151.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.835

Индекс Альтмана Z = 81.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (151.43), коэффициент быстрой ликвидности (238.4), коэффициент текущей ликвидности (1033.27), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (56.15%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Адучи"