Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов" ИНН:0901003173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24464336 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241538502
11504 Основные средства на конец предыдущего года5385020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241538502
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5385020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года621525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года621525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303553527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5535270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1270442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43055385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6205270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43055385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6205270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303553527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5535270
21104 Выручка за предыдущий год382956000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479260870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-963-4870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-963-4870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-963-4870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-963-4870
61003 Остаток средств на начало отчетного года548940
62203 Целевые взносы за отчетный год146019940
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год200817632686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (303) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.295

Индекс Альтмана Z = -8.28

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Карачаево-Черкесская республиканская организация общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"