Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд" ИНН:0901012273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33477674 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года416948622577
11504 Основные средства на конец предыдущего года486225772794
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года416948622577
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года486225772794
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17810169614199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16961419970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года736611146695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111566954463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251761807511127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18076111274533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293452293713705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22938137047327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291722277813654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22778136547324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17315950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17315950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293452293713705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22938137047327
21103 Выручка за отчетный год840084008114
21104 Выручка за предыдущий год840081147756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158217161344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171613441005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год681866846770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год668467706751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год681866846770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год668467706751
23503 Прочие расходы за отчетный год126133
23504 Прочие расходы за предыдущий год62330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год680666236737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год662267376751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413384406
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год384406384
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639362396330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год623863316366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6393)/Стоимость активов (29345) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1582+0+0) = 430.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6818)/Выручка (8400) = 81.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6393)/Выручка (8400) = 76.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 145.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 145.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 168.624

Индекс Альтмана Z = 184.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42.58), коэффициент быстрой ликвидности (145.53), коэффициент текущей ликвидности (145.53), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (81.17%), рентабельность компании (76.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кавнорд"