Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита" ИНН:0901018042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16262334 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9189420
11504 Основные средства на конец предыдущего года94200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9189420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229702410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года205500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229720552410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205524101777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321529972410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299724101777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414667433
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года667433281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424677443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года677443291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208819091641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190916411272
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года703411326
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года411326214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279123201967
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232019671486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321529972410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299724101777
21103 Выручка за отчетный год646970008085
21104 Выручка за предыдущий год700080858356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год568859347416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год593474167973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7811066669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1066669383
22103 Коммерческие расходы за отчетный год117192124
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19212452
22203 Управленческие расходы за отчетный год146207112
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20711250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518667433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год667433281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518667433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год667433281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10413387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1338756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414534346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год534346225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год414534346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год534346225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (3215) = 12.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5688+117+146) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (6469) = 8.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (6469) = 6.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 2.088

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.088<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (8.01%), рентабельность компании (6.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тантал-Защита"