Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа" ИНН:0901019092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33494164 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года421421421
11504 Основные средства на конец предыдущего года4214210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года421421421
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4214210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214214214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2142140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214225225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года635646646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6466460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года656565
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7-7-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года585858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511588588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5885880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года577588588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5885880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года635646646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6466460
21104 Выручка за предыдущий год1051090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (635) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Минеральные воды Кавказа"