Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности ИНН:0901024053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47163620 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года881241111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124111145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95126120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12612700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года951261270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126127057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года951261270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126127057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95126120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12612700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года951261270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126127057
61003 Остаток средств на начало отчетного года11941535
62153 Членские взносы за отчетный год4324374360
62503 Прочие за отчетный год868891102
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5185255270
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год310116121250
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год310116110
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год240294395370
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2152813780
63263 прочие за отчетный год2613170
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5504105160
64003 Остаток средств на конец отчетного года871192615

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Прибыль

Прибыль Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Чистые активы

Чистые активы Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (95) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общественная организация - первичная профсоюзная организация ОАО "Черкесский завод резиновых технических изделий " Российского профсоюза работников химических отраслей промышленности

Еще предприятия