Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион" ИНН:0901039317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47163614 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27333844
11504 Основные средства на конец предыдущего года333844124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27333844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333844124
12103 Запасы на конец отчетного года585417877
12104 Запасы на конец предыдущего года541787757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2774220927962441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2209279624411526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года550107569632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107569632906
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3382237037933650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2370379336502989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3409240338313694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2403383136943113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года152152152152
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года152152152152
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110978410411345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года78410411345877
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1511118614431747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1186144317471279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1898121723881947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1217238819471834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1898121723881947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1217238819471834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3409240338313694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2403383136943113
21103 Выручка за отчетный год18135193401726915315
21104 Выручка за предыдущий год19340172691531514546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17662186681656514551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18668165651455114041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год473672704764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год672704764505
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год473672704764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год672704764505
23503 Прочие расходы за отчетный год858773133
23504 Прочие расходы за предыдущий год877313360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год388585631631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год585631631445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62117126116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11712611689
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326468505515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год468505515356
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год326468505515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год468505515356
32003 Величина капитала на 31250250250250
32005 Величина капитала на 31152152152152
32007 Величина капитала на 3178410411345877
32008 Величина капитала на 311186144317471279
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))323469505515
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)323469505515
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))323469505515
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)323469505515
33003 Величина капитала на 31250250250250
33005 Величина капитала на 31152152152152
33007 Величина капитала на 31110778410411345
33008 Величина капитала на 311509118614431747
36003 Чистые активы на 311509118614431747
36004 Чистые активы на 311186144317471279
41103 Поступления – всего за отчетный год20832242592004017266
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20827234772004017185
41193 Прочие поступления за отчетный год5782081
41203 Платежи – всего за отчетный год20396249712035317540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год246411190139
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6546862113369585
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год82118161134
41293 Прочие платежи за отчетный год194141758086667682
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год436-712-313-274
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период436-462-63-274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (3409) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17662+0+0) = 2.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (473)/Выручка (18135) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (18135) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.796

Индекс Альтмана Z = 4.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (2.61%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Скорпион"