Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения ИНН:0901040947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02613445 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292900
11504 Основные средства на конец предыдущего года29000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2929290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2929290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398395434435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года395434435312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3983954340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3954344350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427424463464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424463464341
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41904590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42004590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4194204590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4204594590
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8445
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427424463464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424463464341
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
61003 Остаток средств на начало отчетного года391430431308
62153 Членские взносы за отчетный год2567267323280
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2567267323280
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год119412781205888
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год243700
63133 иные мероприятия за отчетный год1170122112030
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год130012869921111
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год8228017090
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год2702061600
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год191700
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2525200
63263 прочие за отчетный год1642371030
63503 Прочие за отчетный год143148132118
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2637271223290
64003 Остаток средств на конец отчетного года321391430431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (427) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 49.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.375

Индекс Альтмана Z = 61.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (49.75), коэффициент быстрой ликвидности (49.75), коэффициент текущей ликвидности (49.75), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Карачаево-Черкесская республиканская организация профсоюза работников жизнеобеспечения

Еще предприятия