Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства ИНН:0901040979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50460310 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36352929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35922942
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3635290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3592290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36352929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35922944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36352929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35922944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3635290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3592290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36352929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35922944
61003 Остаток средств на начало отчетного года35923042
62153 Членские взносы за отчетный год5087226300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5087226300
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год320461322475
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год80921380
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год131000
63133 иные мероприятия за отчетный год2273591840
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год187318230267
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1362541820
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год5125310
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5077795680
64003 Остаток средств на конец отчетного года36359230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Прибыль

Прибыль Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Чистые активы

Чистые активы Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (36) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Карачаево-Черкесская Республиканская организация Общероссийского профессионального Союза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Еще предприятия