Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал" ИНН:0901042091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24458784 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1016526565
11504 Основные средства на конец предыдущего года526565471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1016526565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года526565471
12103 Запасы на конец отчетного года179626351155
12104 Запасы на конец предыдущего года26351155538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22831327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31327437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33314850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14850117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235728141532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281415321092
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337333402097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334020971563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года545454
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года545454
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года322321171929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211719291395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327721711983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217119831449
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9669114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69114114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года961169114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1169114114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337333402097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334020971563
21103 Выручка за отчетный год261572060616000
21104 Выручка за предыдущий год206061600014716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14466119227991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1192279917383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1169186848009
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год868480097333
22103 Коммерческие расходы за отчетный год972379117034
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год791170346188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1968773975
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7739751145
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год886585440
23504 Прочие расходы за предыдущий год585440420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1106188535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188535780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1106188535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188535780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1106188535
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188535780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1106)/Стоимость активов (3373) = 32.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14466+9723+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1968)/Выручка (26157) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1106)/Выручка (26157) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.135

Индекс Альтмана Z = 43.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.47), коэффициент быстрой ликвидности (5.84), коэффициент текущей ликвидности (24.55), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Антал"