Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж" ИНН:0901042870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33487939 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1764300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112902977119848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297711984818097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511292176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2921765372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294442980022024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298002202423469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294442980022080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298002208023749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294112847821563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года284782156322442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331322517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13225171307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331322517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13225171307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294442980022080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298002208023749
21103 Выручка за отчетный год351014340240015
21104 Выручка за предыдущий год434024001554069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169022102924554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210292455432785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181992237315461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223731546121284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181992237315461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223731546121284
23503 Прочие расходы за отчетный год15291144443195
23504 Прочие расходы за предыдущий год1444431957299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2908792912266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79291226613985
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197510141155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101411551565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год933691511111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69151111112420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (933)/Стоимость активов (29444) = 3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16902+0+0) = 107.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18199)/Выручка (35101) = 51.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (933)/Выручка (35101) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 892.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 357.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 891.242

Индекс Альтмана Z = 943.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.48), коэффициент быстрой ликвидности (357.61), коэффициент текущей ликвидности (892.24), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (51.85%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж"