Общество с ограниченной ответственностью "Стрин" ИНН:0901044356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53413431 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года562756964
11504 Основные средства на конец предыдущего года7569641280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года562756964
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7569641280
12103 Запасы на конец отчетного года18601652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года650247482605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474826061601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1361297862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1297862792
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682460455119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года604551202509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года738668016084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680160843790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717164065967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года640659673236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215395117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года395117504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215395117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395117554
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года738668016084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680160843790
21103 Выручка за отчетный год78841302812314
21104 Выручка за предыдущий год13028123146511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6952122129430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1221294306025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9328162884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8162884486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9328162884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8162884486
23404 Прочие доходы за предыдущий год92796
23503 Прочие расходы за отчетный год167467232
23504 Прочие расходы за предыдущий год467232240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7654412731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4412731252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7654412731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4412731252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (7386) = 10.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6952+0+0) = 13.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (932)/Выручка (7884) = 11.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (7884) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.353

Индекс Альтмана Z = 41.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (30.87), коэффициент текущей ликвидности (31.74), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (11.82%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стрин"