Общество с ограниченной ответственностью "Дана" ИНН:0901044758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53414368 ОКВЭД:24.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года510510510
11504 Основные средства на конец предыдущего года5105100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года510510510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5105100
12103 Запасы на конец отчетного года1055
12104 Запасы на конец предыдущего года550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260024262472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242624720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261024312501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243125010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312029413011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294130110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250025002500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года620441211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4412110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312029412711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294127110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312029413011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294130110
21103 Выручка за отчетный год203234225
21104 Выручка за предыдущий год2342250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191234225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2342250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191234225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2342250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191234225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2342250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179230211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2302110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год179230211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2302110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (3120) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = 1591.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (203) = 94.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (203) = 88.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (94.09%), рентабельность компании (88.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дана"