ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0901045021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53414764 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4813523279798366
11504 Основные средства на конец предыдущего года52327979836610546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4813523279790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5232797983660
12103 Запасы на конец отчетного года21232753337420723
12104 Запасы на конец предыдущего года2327533374207239119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4563315810388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63315810388280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9824000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9570000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года989032908508480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3290850848478850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14703381405882756691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38140588275625229752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10759000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10710000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10769107201134311538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10720113431139212312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3934274204748445052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27420474844475917432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393427420474840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2742047484448590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14703381405882756690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38140588275625229751
21103 Выручка за отчетный год249002913656085292686
21104 Выручка за предыдущий год291365608529268656675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248383006656429292881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300665642929288255548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62-930-3440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-930-344-1960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62-930-3440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-930-344-1960
23403 Прочие доходы за отчетный год744179622694322
23404 Прочие доходы за предыдущий год179622694322206
23503 Прочие расходы за отчетный год757112019754784
23504 Прочие расходы за предыдущий год1120197547841525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49-254-500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-254-50-7040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49-254-50-743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254-50-744-269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-254000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (14703) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24838+0+0) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (24900) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (24900) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.737

Индекс Альтмана Z = 5.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙИНВЕСТ"