Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К" ИНН:0901048199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57816247 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514340651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5136510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525367694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5166940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525367694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5166940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52518781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525367694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5166940
21103 Выручка за отчетный год362352747
21104 Выручка за предыдущий год3527470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51352747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3527470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5116267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352670
23504 Прочие расходы за предыдущий год253100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год519957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год519957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (525) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (311+0+0) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (362) = 14.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (362) = 14.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.69

Индекс Альтмана Z = 1.789

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.789<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.09%), рентабельность компании (14.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Антарес-К"