Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ" ИНН:0901049280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33500195 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года32972600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года72696200
11503 Основные средства на конец отчетного года23922714943615226070466
11504 Основные средства на конец предыдущего года1494361522607046673622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2395561501621533230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150162153323731760
12103 Запасы на конец отчетного года386272311444328156135863
12104 Запасы на конец предыдущего года31144432815613586376114
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года987000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320752364957305264111188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3649573052649672038026
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19735420332061911427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4203320619114273480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141979865126800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года986512680144680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7409567662866667190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7662866667192584780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года980512916448820042331654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916448820042331654191242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2750952750952750950
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2750952750951404150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3507602638992469000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2638992469001346800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года625855538994521995275095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года538994521995275095176159
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300000028810947015
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2447790470150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000002447792881090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года244779288109470150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6900007898500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546576367599388755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63675993887556583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5465713267599380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132675993895440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года980512916448820042331654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916448820042331654191242
21103 Выручка за отчетный год134940114850561645157788816
21104 Выручка за предыдущий год14850561645157788816276053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107748412384231300272684199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12384231300272651849237876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2719172466333448850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2466333448851369670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год69106166334852320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16633485232323500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202811802992596530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год802992596531046170
23303 Проценты к уплате за отчетный год451833429772180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34297721800
23403 Прочие доходы за отчетный год101295101498011
23404 Прочие доходы за предыдущий год101498011578
23503 Прочие расходы за отчетный год14169310464516194309
23504 Прочие расходы за предыдущий год104645161943092978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117230428552508160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год428552508161003190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234468571661228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8571661228172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9378434284250155100091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3428425015510009135605
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93784342842501550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год342842501551000910
32003 Величина капитала на 312750952750951404150
32007 Величина капитала на 312638992469001346800
32008 Величина капитала на 315389945219952750950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86861169991122200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)86861169992469000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86861169991122200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)86861169991122200
33003 Величина капитала на 312750952750952750950
33007 Величина капитала на 313507602638992469000
33008 Величина капитала на 316258555389945219950
36003 Чистые активы на 316258555389945219950
36004 Чистые активы на 315389945219952750950
41103 Поступления – всего за отчетный год1350316173209916216770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1247021146788116171200
41193 Прочие поступления за отчетный год10329526421845570
41203 Платежи – всего за отчетный год1379320173635518527900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1248205146376418285330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160351317481340
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год635063429772180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5057168928550
41293 Прочие платежи за отчетный год4651722343160500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-29004-4256-2311130
42103 Поступления – всего за отчетный год2145000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2145000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2145000
43103 Поступления – всего за отчетный год63176494897811500290
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63176494897811500290
43203 Платежи – всего за отчетный год6272039233089097240
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6272039233089097240
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4561256702403050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-222982141491920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93784)/Стоимость активов (980512) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1077484+69106+0) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202811)/Выручка (1349401) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93784)/Выручка (1349401) = 6.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.765

Индекс Альтмана Z = 7.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (6.23), коэффициент текущей ликвидности (13.56), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (15.03%), рентабельность компании (6.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ПРОМХИМ"