Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис" ИНН:0901051272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15313791 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126126126
11504 Основные средства на конец предыдущего года126126126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126126126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126126126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1762383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623832383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321241168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2411684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3382472551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24725512387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4643732677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37326772513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145373373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373373209
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31902300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31902300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4643732677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37326772513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (464) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.455

Индекс Альтмана Z = 5.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кубаньстройсервис"