Общество с ограниченной ответственностью "Шанс" ИНН:0901051667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70898238 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1646281103333444028942
11504 Основные средства на конец предыдущего года11033334440289421953
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1130101539722212950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1539722212951056180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2776382643052557480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2643052557481350730
12103 Запасы на конец отчетного года52467226814120951181443
12104 Запасы на конец предыдущего года2681412095118144348607
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5584753417340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7534173439270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19164378568711127336415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7856871112733248840684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25683411142544676833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111425446768334144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97873310614735594040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10614735594042946910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12563711325778815152429764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1325778815152429764201019
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1056281056281056280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1056281056281056280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6987655905294310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5590529431143310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175504161533135059119959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161533135059119959113411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10808671164245650093274805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11642456500932748056508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108086711642456500930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11642456500932748050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12563711325778815152429764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1325778815152429764201019
21103 Выручка за отчетный год58408613625571067857478142
21104 Выручка за предыдущий год13625571067857478142302869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55459412994681032559460868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12994681032559458307290084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2949263089352980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6308935298198350
22203 Управленческие расходы за отчетный год9860354926450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3549264525610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1963259540326530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5954032653172740
23204 Проценты к получению за предыдущий год410403720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3540348468443666
23403 Прочие доходы за отчетный год5476301372739
23503 Прочие расходы за отчетный год5407022654106502749
23504 Прочие расходы за предыдущий год2265410650274919001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2032537450198910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год374501989184200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63541097647911872
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10976479118721341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1397126474151006548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264741510065481813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1397126474151000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год264741510065480
32003 Величина капитала на 31105628000
32007 Величина капитала на 3155905000
32008 Величина капитала на 31161533000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13971000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13971000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13971000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13971000
33003 Величина капитала на 31105628000
33007 Величина капитала на 3169876000
33008 Величина капитала на 31175504000
36003 Чистые активы на 31175504000
36004 Чистые активы на 31161533000
41103 Поступления – всего за отчетный год1718253000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1396290000
41193 Прочие поступления за отчетный год321963000
41203 Платежи – всего за отчетный год1461530000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1196055000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2423000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11381000
41293 Прочие платежи за отчетный год251671000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год256723000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период256723000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13971)/Стоимость активов (1256371) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (554594+0+9860) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19632)/Выручка (584086) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13971)/Выручка (584086) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = -0.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.36%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"