Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг" ИНН:0901051787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70898505 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года413522655802
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года522655802332
11503 Основные средства на конец отчетного года554986215120000167579
11504 Основные средства на конец предыдущего года6215161827059112
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1036150900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15092000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года569476418282482168381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года641828248216838159444
12103 Запасы на конец отчетного года150421125407119628116935
12104 Запасы на конец предыдущего года125407119628116935105701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20347420860916519769452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2086091651976945268043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24676704382918519911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7043829185199114344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378571404454314221206693
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404454314221206692178318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435518468636396703375074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468636396703375074237762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года68018680186801868018
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года68018680186801818018
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1188118811881188
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1188118811881481
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14190312529510517887554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1252951051788755477037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211109194501174384156760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19450117438415676096536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52500695008450096350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6950084500963500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года63888638886388863888
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года63888638886388863888
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116388133388148388160238
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13338814838816023863888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года359760047075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1080211047717393158076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104771739315807630263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1080211407477393158076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140747739315807677338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435518468636396703375074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468636396703375074237762
21103 Выручка за отчетный год1269615196821015514851311829
21104 Выручка за предыдущий год1968210155148513118291077019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1115805182090213962611188119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182090213962611188119975491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153810147308155224123710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147308155224123710101528
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12129610676711795093008
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1067671179509300872342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32514405413727430702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40541372743070229186
23203 Проценты к получению за отчетный год330562720822
23204 Проценты к получению за предыдущий год6272082221
23303 Проценты к уплате за отчетный год9768118881940414032
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11888194041403213688
23403 Прочие доходы за отчетный год3927269475542105
23404 Прочие доходы за предыдущий год2694755421056041
23503 Прочие расходы за отчетный год9068630052075455
23504 Прочие расходы за предыдущий год6300520754559129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20910256742042513342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25674204251334212431
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4302555742262825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5557280128252741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16608201171762410517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2011717624105179690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16608201171762410517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2011717624105179690
32003 Величина капитала на 3168018680186801818018
32005 Величина капитала на 311188118811881481
32007 Величина капитала на 311252951051788755477037
32008 Величина капитала на 3119450117438415676096536
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16608201171762410517
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16608201171762460517
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16608201171762410517
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16608201171762410517
33003 Величина капитала на 3168018680186801868018
33005 Величина капитала на 311188118811881188
33007 Величина капитала на 3114190312529510517887554
33008 Величина капитала на 31211109194501174384156760
36003 Чистые активы на 31211109194501174384156760
36004 Чистые активы на 3119450117438415676096536
41103 Поступления – всего за отчетный год1490596223638817898781498283
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1490528223638817898781498283
41193 Прочие поступления за отчетный год68000
41203 Платежи – всего за отчетный год1480306221893117342341476406
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1404090214814016657481422434
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28615279092783521809
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год976811888121049013
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5751593242263891
41293 Прочие платежи за отчетный год32082250622432119259
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10290174575564421877
42103 Поступления – всего за отчетный год133524715130502431
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год174924030502431
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год116034691100
42203 Платежи – всего за отчетный год164284433137567108015
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год52981531617567108015
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1113028420200000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30762820-34517-105584
43203 Платежи – всего за отчетный год52976618224166490000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год52976618224166490000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5297620976-1185399274
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4576241253927415567

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16608)/Стоимость активов (435518) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1115805+121296+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32514)/Выручка (1269615) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16608)/Выручка (1269615) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.941

Индекс Альтмана Z = 5.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг"