Общество с ограниченной ответственностью "Балий" ИНН:0902000143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32104445 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года404040
11504 Основные средства на конец предыдущего года404044
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года404040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404044
12103 Запасы на конец отчетного года4646110
12104 Запасы на конец предыдущего года4611092
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4646110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4611092
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8686150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86150136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года868686
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года868686
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8686136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8686150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86150136
21103 Выручка за отчетный год305017902305
21104 Выручка за предыдущий год179023052530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298917052120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170521202317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6185185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85185213
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82145165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34048
24603 Прочее за отчетный год6130
24604 Прочее за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (86) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2989+0+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (3050) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3050) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.709

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Балий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Балий"