Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы" ИНН:0902000217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16259160 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года575757
12104 Запасы на конец предыдущего года57570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года57570
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57570
21103 Выручка за отчетный год200029172928
21104 Выручка за предыдущий год292829281250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187729012901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290129011242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1231627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27278
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27278
24603 Прочее за отчетный год6160
24604 Прочее за предыдущий год2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (57) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1877+117+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (2000) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройматериалы"