Общество с ограниченной ответственностью "Подряд" ИНН:0902001154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32104824 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года608600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года608600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года16800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года600000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года880
21103 Выручка за отчетный год1133281548
21104 Выручка за предыдущий год2815480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1120279545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2795450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230
24603 Прочее за отчетный год1320
24604 Прочее за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6176) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1120+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1133) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1133) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Подряд"