Общество с ограниченной ответственностью "Домбай" ИНН:0902003176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16259332 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года611504666811
12104 Запасы на конец предыдущего года504666811744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6125056660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5056668160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612505666816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года505666816749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5050130118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5013011892
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562444536698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444536698657
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5624555360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4555366980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612505666816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года505666816749
21103 Выручка за отчетный год1800180021002750
21104 Выручка за предыдущий год1800210027501750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1750175019702723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1750197026001748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50501300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501301500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50501100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год501101230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (612) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1750+50+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1800) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1800) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 0.631

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домбай"